퇴직연금 세금 | 퇴직소득세 절감 및 연금소득세 비교

• 고용노동부 퇴직금 계산기
• 하나은행 퇴직연금 계산기
• KB국민은행 퇴직연금 세금 계산

 

퇴직연금을 받을 때 세금이 어떻게 부과되는지 아는 것은 매우 중요합니다. 퇴직연금 세금은 수령 방식에 따라 크게 달라지며, 효과적인 절세 전략을 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이번 글에서는 퇴직소득세, 연금소득세, 절세 방법까지 자세히 알아보겠습니다.

1. 퇴직연금 세금의 기본 개념 | 퇴직소득세 vs 연금소득세

퇴직연금을 받을 때 적용되는 세금은 크게 두 가지로 나뉩니다.

• 퇴직소득세: 일시금으로 받을 경우 부과
• 연금소득세: 연금 형태로 나누어 받을 경우 부과

퇴직금을 한꺼번에 받으면 퇴직소득세가 적용되며, 일정 세율에 따라 계산됩니다. 반면, 연금으로 받을 경우 연금소득세가 적용되며, 일반 소득세보다 낮은 세율이 적용됩니다.

✅ 퇴직소득세 계산 방법

퇴직소득세 공식:
퇴직소득 = (퇴직금 × 55%) ÷ 근속연수
퇴직소득세 = 퇴직소득 × 세율

근속연수가 길수록 세율이 낮아지는 구조이며, 퇴직금을 많이 받을수록 높은 세율이 적용됩니다.

✅ 연금소득세 계산 방법

연금으로 수령하면 5.5%~3.3%의 세율이 적용됩니다. 일반적인 종합소득세보다 세금 부담이 적어지는 효과가 있습니다.

 

2. 퇴직연금 절세 전략 | 세금 줄이는 방법

퇴직연금의 세금을 절감하려면 전략적인 접근이 필요합니다. 다음과 같은 방법이 효과적입니다.

✅ IRP 계좌를 활용한 세금 절감

퇴직금을 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 이체하면, 연금으로 수령할 때 세율이 낮아집니다. 즉시 인출하는 것보다 절세 효과가 큽니다.

✅ 연금 개시 연령 조정

연금을 55세 이후부터 수령하면 연금소득세가 적용되며, 70세 이후 수령 시 더 낮은 세율이 적용됩니다.

✅ 분할 인출 전략

퇴직금을 한 번에 받지 않고 일정 기간에 걸쳐 나누어 받으면, 퇴직소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

✅ 소득 수준에 맞춘 연금 수령

소득이 낮은 해에 퇴직연금을 수령하면 종합소득세 부담을 낮출 수 있습니다.

 

3. 퇴직연금 수령 방법에 따른 세금 차이

수령 방식	세금 종류	세율
일시금 수령	퇴직소득세	근속연수 및 소득 수준에 따라 차등
연금 수령	연금소득세	5.5% ~ 3.3% (연령별 차등)
IRP 이체 후 연금 수령	연금소득세	최대 70% 절세 가능

마무리

퇴직연금을 받을 때 적용되는 세금을 미리 계산하고, 절세 전략을 잘 활용하면 더 많은 퇴직금을 받을 수 있습니다. 퇴직연금 계산기를 활용해 예상 세금을 확인하고, 절세 전략을 적절히 계획해보세요.